Laut Binance unterbricht die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Mazars die Arbeit für Krypto-Kunden

Mazars, eine mittelständische Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, die für das Unternehmen des ehemaligen Präsidenten Donald Trump arbeitete, hat am Freitag einen Bericht über Reserven bei Binance und anderen Kryptowährungshandelsunternehmen von ihrer Website zurückgezogen. Der Bericht für Binance, der kein Audit war, wurde letzte Woche veröffentlicht.

Ein Sprecher der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft sagte, sie habe den Schritt „aufgrund von Bedenken hinsichtlich des Verständnisses dieser Berichte durch die Öffentlichkeit“ vorgenommen.

Ein Sprecher von Binance sagte, die Entscheidung von Mazars bedeute nicht, dass die Gelder der Kunden gefährdet seien. „Unsere Benutzer wollen wissen, dass ihre Gelder sicher sind und dass unser Unternehmen finanziell stark ist“, sagte er. „Wir begrüßen zusätzliche Transparenz und prüfen, wie wir diese Details in den kommenden Monaten am besten bereitstellen können.“

In dieser Woche verzeichnete Binance einen starken Anstieg der Kundenabhebungen mit Nettoabflüssen von rund 6 Milliarden US-Dollar zwischen Montag und Mittwoch. Das Unternehmen hat nicht angegeben, welchen Prozentsatz dies an den gesamten Kundeneinlagen darstellt. Anfang der Woche hieß es Die Abflüsse beliefen sich auf rund 1,1 Milliarden US-Dollar. Der Sprecher von Binance sagte, das Unternehmen sei in der Lage gewesen, die Abhebungen „ohne ins Stocken zu geraten“ zu verarbeiten.

Eine Reihe von Fehlschlägen im Zusammenhang mit Kryptomünzen, Börsen und Hedgefonds haben in diesem Jahr die Welt der digitalen Währungen erschüttert. Als größter überlebender Akteur der Welt gilt Binance als Barometer für die Fähigkeit der gesamten Branche, durch die Schwierigkeiten zu navigieren.

Die Rolle, die Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Kryptowährungsbranche spielen, hat seit dem Zusammenbruch des Binance-Rivalen FTX, der von der Bundesanwaltschaft beschuldigt wurde, Kundengelder veruntreut zu haben, neue Aufmerksamkeit erregt. Mehrere Plattformen haben sich an Wirtschaftsprüfungsunternehmen gewandt, um zu validieren, wie sie Kundeneinlagen verbuchen.

Kunden von Krypto-Börsen hinterlegen traditionelles, staatlich abgesichertes Geld gegen private digitale Währungen. Sie können digitale Währungen auch direkt bei den Börsen hinterlegen. Benutzer handeln oder leihen sich ihre digitalen Münzen an einer Börse, die Kunden abgleicht und Transaktionen über mehrere Kryptowährungen hinweg arrangiert.

Einige der großen Krypto-Börsen versprechen, Kundenbestände eins zu eins auf getrennten Konten zu unterstützen, ähnlich wie traditionelle Maklerkonten funktionieren. Aber bei Krypto gibt es nur begrenzte Aufsicht, Regulierung oder Prüfung, um den Kunden zu versichern, dass das Geld, das sie eingezahlt haben, dort ist, wo sie es vermuten.

Neben der Arbeit für Binance hat Mazars sogenannte Proof-of-Reserves-Berichte für die konkurrierenden Börsen Crypto.com und KuCoin erstellt. „Wir werden auch 2023 und darüber hinaus mit renommierten Wirtschaftsprüfungsunternehmen zusammenarbeiten, um die Transparenz in der gesamten Branche zu erhöhen“, sagte ein Sprecher von Crypto.com.

Ein Sprecher von KuCoin antwortete nicht sofort auf eine Bitte um Stellungnahme.

Krypto-Unternehmen haben sich bemüht, Reservenachweise vorzulegen, um die Anleger nach dem Zusammenbruch von FTX zu beruhigen. Trotz der Einschränkungen solcher Berichte, die einer vollständigen Prüfung nicht genügen, werden sie oft von den Kryptounternehmen als Beweis dafür vorgelegt, dass die Gelder ihrer Kunden geschützt sind.

Crypto.com sagte diesen Monat, dass die Bereitstellung geprüfter Reservenachweise von Mazars „ein wichtiger Schritt ist … um die Transparenz zu erhöhen und den Prozess der Wiederherstellung des Vertrauens zu beginnen“. Auf seiner Website sagt KuCoin, dass „Mazars, die führende internationale Wirtschaftsprüfungsagentur, unabhängig überprüft, ob alle Benutzervermögenswerte übereinstimmen [one-to-one] zu echten Reserven an der Kette.“

Der Proof-of-Reserve-Bericht von Binance bestand aus einem fünfseitigen Brief eines Partners der südafrikanischen Tochtergesellschaft von Mazars. Es enthielt drei Zahlen und drückte keine Meinung aus, was bedeutet, dass der Wirtschaftsprüfer nicht für die Zahlen bürgte.

Wirtschaftsprüfungsgesellschaften sind Reputationsrisiken ausgesetzt, wenn ihre Abzeichnungen, die möglicherweise nicht einmal die Genauigkeit der gemeldeten begrenzten Zahlen bestätigen, als Prüfung dargestellt werden.

Der Absturz der FTX unterstrich die Gefahren für Wirtschaftsprüfer, wenn sie sich auf einen weitgehend unregulierten Bereich einlassen, sagten Branchenbeobachter. Zwei US-Wirtschaftsprüfungsgesellschaften haben die Jahresabschlüsse von FTX-Einheiten unterzeichnet.

Auf die Audits von Prager Metis CPAs LLC von FTX Trading Ltd. und Armanino LLP von der viel kleineren FTX US kann man sich laut John J. Ray, dem neuen Vorstandsvorsitzenden der Börse, nicht verlassen. Herr Ray sagte letzten Monat, er habe „erhebliche Bedenken hinsichtlich der Informationen in diesem geprüften Jahresabschluss“, insbesondere in Bezug auf FTX Trading Ltd.

Prager Metis und Armanino reagierten nicht sofort auf Anfragen nach Kommentaren. Beide Unternehmen haben zuvor erklärt, dass sie hinter ihren Prüfungsurteilen stehen.

Größere Wirtschaftsprüfungsgesellschaften haben sich weitgehend von Kryptounternehmen ferngehalten, obwohl Deloitte als Wirtschaftsprüfer für Coinbase Global fungiert Inc.,

eine der wenigen börsennotierten Börsen. Brancheninsidern zufolge wurden die meisten Reservenachweise und andere Beglaubigungsarbeiten für Kryptounternehmen von kleinen bis mittelgroßen Wirtschaftsprüfungsunternehmen durchgeführt.

Der Sprecher von Binance sagte, die Börse habe „mehrere große Firmen erreicht, darunter die Big Four, die derzeit nicht bereit sind, eine [proof of reserves] für ein privates Kryptounternehmen und wir suchen noch nach einer Firma, die dies tun wird.“

Autoren: Caitlin Ostroff unter caitlin.ostroff@wsj.com und Jean Eaglesham unter Jean.Eaglesham@wsj.com