Zunehmende Steuerprüfungen: HMRC warnt Krypto-Anleger

Steuerliche Maßnahmen im Krypto-Markt: Eine wachsende Verantwortung für Investoren

Die britische Steuerbehörde HM Revenue & Customs (HMRC) hat einen signifikanten Schritt unternommen, um die Steuerkonformität unter Krypto-Investoren zu verbessern. Fast 65.000 Warnschreiben wurden im Steuerjahr 2024-25 verschickt, was eine beeindruckende Steigerung von 134 % im Vergleich zum Vorjahr darstellt, als lediglich 27.700 Mitteilungen versandt wurden.

Gestiegene Krypto-Akzeptanz als Hintergrund

Diese Maßnahme wird durch die zunehmende Beliebtheit von Kryptowährungen in Großbritannien verstärkt. Laut der Financial Conduct Authority halten inzwischen etwa 7 Millionen Erwachsene im Vereinigten Königreich Kryptowährungen, verglichen mit nur 5 Millionen im Jahr 2022 und 2,2 Millionen im Jahr 2021. Dies zeigt, dass das Interesse an digitalen Vermögenswerten wächst und die Notwendigkeit für Regulierung dringlicher wird.

Die Rolle der Warnschreiben

Die versendeten Warnschreiben dienen einem klaren Ziel: Sie sollen als „Anstoß“ fungieren, um Investoren zu ermutigen, ihre Steuerverantwortung proaktiv wahrzunehmen, bevor formale Untersuchungen eingeleitet werden. Diese Strategie könnte viele dazu bewegen, notwendige Anpassungen vorzunehmen und somit rechtlichen Konsequenzen zuvorzukommen.

Einblick in die steuerlichen Rahmenbedingungen

In Großbritannien werden die meisten privaten Krypto-Assets als Investitionen betrachtet, was bedeutet, dass der Verkauf, Tausch oder die Ausgabe solcher Assets zu Kapitalertragsteuern führt. Es gibt spezifische Steuervorschriften für Einnahmen aus Mining, Staking-Belohnungen und bestimmte Airdrops, die für viele Investoren komplex sein können. Neela Chauhan von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft UHY Hacker Young weist darauf hin, dass viele Trader sich nicht bewusst sind, dass bereits der Tausch von Kryptowährungen steuerpflichtig ist.

Transparenz und zukünftige Entwicklungen

Ein bedeutender Wandel wird ab Januar 2026 erwartet, wenn das Crypto-Assets Reporting Framework in Kraft tritt. Diese Initiative, die rund 70 Länder umfasst, verpflichtet Krypto-Börsen, detaillierte Nutzerinformationen an nationale Steuerbehörden zu melden, was die Transparenz im Markt erheblich erhöhen könnte.

Auswirkungen und Reaktionen

Die Kapitalertragsteuersätze wurden kürzlich angepasst, wodurch die Steuerlast für Investoren steigen könnte: Der Basissatz liegt nun bei 18 % und der Höchstsatz bei 24 % für nachfolgende Veräußern. Diese Veränderungen könnten das Wachstum der britischen Krypto-Industrie beeinflussen, insbesondere nachdem die britische Finanzaufsichtsbehörde das Verbot krypto-basierten Exchange-Traded Notes aufgehoben hat.

• Im internationalen Kontext haben US-Senatoren ebenfalls Maßnahmen zur Aktualisierung der Kryptosteuerpolitik geprüft.
• Die National Tax Service Südkoreas hat ihre Durchsetzungsmaßnahmen verschärft und warnt, dass sogar Cold-Wallet-Assets beschlagnahmt werden könnten, wenn sie mit unbezahlten Steuern in Verbindung stehen.

Diese Entwicklungen zeigen, dass sich die Krypto-Landschaft nicht nur in Großbritannien, sondern weltweit im Wandel befindet. Investoren sind gut beraten, sich gründlich über ihre steuerlichen Verpflichtungen zu informieren und gegebenenfalls rechtliche Beratung in Anspruch zu nehmen.