Die deutsche Krypto-Börse Bitcoin.de steht derzeit im Mittelpunkt einer Untersuchung durch die Finanzverwaltung NRW. Ein Sammelauskunftsersuchen wurde gestellt, um Daten von Nutzern zu sammeln, die zwischen 2015 und 2017 mehr als 50.000 Euro an Transaktionen über die Plattform abgewickelt haben. Das Hauptziel dieser Maßnahme ist es, mögliche Fälle von Steuerhinterziehung aufzudecken und Steuersünder zu identifizieren.
Sammelauskunftsersuchen sind Verfahren, bei denen Informationen von einer Vielzahl von Personen gesammelt werden, um bestimmte Sachverhalte zu klären. In diesem Fall geht es darum, Transaktionsdaten von Krypto-Währungen zu analysieren und mögliche steuerliche Verstöße aufzudecken. Obwohl Bitcoin-Transaktionen auf der Blockchain stattfinden und scheinbar anonym sind, können sie dennoch nachverfolgt werden, wenn die Wallet-Adressen den Namen des Nutzers zugeordnet werden können.
Die Finanzämter bauen derzeit Datenbanken auf, um die Eigentümer von Krypto-Währungen zu identifizieren. Große Krypto-Börsen wie Bitcoin.de sind verpflichtet, ein sogenanntes “Know Your Customer” (KYC) Verfahren durchzuführen. Dadurch haben sie Zugriff auf die Namen und Adressen ihrer Kunden und können diese mit den Blockchain-Transaktionen in Verbindung bringen. Auf diese Weise können Steuersünder eindeutig identifiziert werden.
Die Finanzverwaltung richtet ihr Augenmerk auf rund 4.000 Nutzeraccounts, die in den Jahren 2015 bis 2017 hohe Umsätze auf Bitcoin.de verzeichneten. Zu dieser Zeit war Bitcoin.de die führende Handelsplattform für Krypto-Währungen in Deutschland. Die Finanzverwaltung will mögliche Steuerhinterziehungen im Zusammenhang mit dem rapiden Anstieg des Bitcoin-Kurses in diesem Zeitraum aufdecken.
Es wird vermutet, dass Steuersünder im zweistelligen Millionenbereich Steuern hinterzogen haben. Diese Daten werden nicht nur von der Finanzverwaltung NRW, sondern auch von den Finanzämtern in ganz Deutschland überprüft, um säumige Steuerzahler zu identifizieren. Steuerhinterziehung bei Krypto-Währungen ist ein strafrechtlicher Tatbestand, der zu hohen Bußgeldern führen kann, abhängig von der Höhe der hinterzogenen Steuern.
Um steuerliche Angelegenheiten im Zusammenhang mit Krypto-Währungen korrekt zu erfassen und zu versteuern, empfiehlt es sich, spezielle Tools wie CoinTracking zu verwenden. Diese Software ermöglicht die automatisierte Erstellung von Steuerberichten für alle Transaktionen im Krypto-Sektor. Auf diese Weise können Nutzer sicherstellen, dass ihre Einkünfte ordnungsgemäß in ihrer Steuererklärung angegeben werden und mögliche Steuerhinterziehungen vermieden werden.
Insgesamt zeigt die Untersuchung von Bitcoin.de durch die Finanzverwaltung NRW, dass die Behörden verstärkt gegen steuerliche Verstöße im Bereich der Krypto-Währungen vorgehen. Die unveränderliche Natur der Blockchain-Technologie macht es zunehmend schwieriger, Transaktionen zu verschleiern oder zu vergessen. Die Digitalisierung der steuerlichen Erfassung von Krypto-Gewinnen deutet darauf hin, dass selbst kleinere Vergehen in Zukunft strenger geahndet werden könnten. Es ist daher ratsam, alle Einkünfte aus Krypto-Transaktionen ordnungsgemäß zu deklarieren und bei der steuerlichen Erfassung professionelle Tools zu nutzen.
